La Administracion de Pequenas Empresas de EE. UU. (SBA, por sus siglas en ingles) define una pequena empresa como aquella que queda por debajo de un limite de tamano especifico de su industria, medido ya sea por los ingresos anuales promedio o por la cantidad de empleados. No existe un solo limite nacional. En cambio, la SBA le asigna a cada tipo de negocio un codigo del Sistema de Clasificacion Industrial de America del Norte (NAICS), y cada codigo tiene su propio techo, que suele ser una cifra en dolares para las empresas de servicios y de venta minorista, y una cantidad de empleados para la manufactura y la venta mayorista. Una empresa de jardineria podria seguir siendo "pequena" hasta unos $9.5 millones en ingresos promedio, mientras que una fabrica de queso puede emplear a mas de mil personas y aun asi calificar. Su negocio es pequeno cuando se ubica en o por debajo del estandar de su industria principal, y cuando su tamano se mide junto con el de cualquier empresa afiliada.
A continuacion le explicamos como funcionan los dos metodos de medicion, como calcular de verdad los ingresos anuales promedio, las reglas de afiliacion que hacen tropezar a los duenos con empresas relacionadas, y lo que realmente desbloquea calificar. Tambien cubrimos que hacer cuando su negocio califica en papel pero los tiempos de la SBA se mueven demasiado lento para el problema de flujo de efectivo que tiene enfrente.
Puntos clave
- La SBA no tiene un solo limite de tamano: cada industria tiene su propio techo basado en los ingresos anuales promedio o la cantidad de empleados, ligado a un codigo NAICS.
- Los estandares basados en ingresos usan un promedio de cinco anos de los ingresos brutos (ingreso total mas el costo de los bienes vendidos), no la ganancia.
- Las industrias de manufactura y venta mayorista suelen medirse por cantidad de empleados; la mayoria de las industrias de servicios y venta minorista se miden por ingresos.
- Las reglas de afiliacion suman a los suyos los ingresos o empleados de las empresas bajo control comun, de modo que dos empresas pequenas pueden combinarse en una que ya no es pequena.
- Un estandar de tamano alternativo (aproximadamente $20M de patrimonio neto tangible y $6.5M de ingreso neto promedio) ofrece una segunda via para algunos programas de prestamos.
- Calificar como pequena desbloquea los prestamos 7(a) y 504, los contratos reservados y certificaciones como 8(a), WOSB, SDVOSB y HUBZone.
- El financiamiento basado en ingresos se evalua con los depositos bancarios y los ingresos mensuales (FICO 500+, desde ~$10,000, a menudo con fondos en 24-48 horas) cuando los tiempos de la SBA son demasiado lentos.
Las dos formas en que la SBA mide el tamano
Cada estandar de tamano de la SBA se expresa en una de dos unidades, y la unidad la fija la industria, no la elige el dueno del negocio:
- Ingresos anuales promedio: un techo en dolares que se usa para la mayoria de las industrias de servicios, venta minorista, construccion y agricultura. "Ingresos" significa el ingreso total (o ingreso bruto) mas el costo de los bienes vendidos, es decir, esencialmente los ingresos brutos antes de la mayoria de las deducciones.
- Cantidad de empleados: un techo de personal que se usa para la mayoria de las industrias de manufactura, mineria y comercio mayorista. Cuenta a todos los que estan en la nomina, de tiempo completo y de medio tiempo, promediados a lo largo de los periodos de pago.
Una pequena cantidad de estandares usa otras medidas. Las instituciones de deposito como los bancos comerciales se miden por sus activos totales en lugar de ingresos o empleados, y algunas industrias especializadas usan megavatios-hora o barriles. La conclusion: antes de suponer que es o no es "pequeno", primero busque su codigo NAICS, porque toda la prueba depende de el.
Ejemplos de estandares de tamano por industria
La siguiente tabla muestra techos ilustrativos para varias industrias comunes, para que vea que tanto varian los estandares. Son cifras de ejemplo pensadas para mostrar el patron; siempre confirme el estandar vigente para su codigo NAICS exacto, porque la SBA los actualiza de forma continua.
| Industria (ejemplo) | Medida | Techo aproximado (por ejemplo) |
|---|---|---|
| Servicios de jardineria | Ingresos anuales promedio | ~$9.5 millones |
| Restaurantes de servicio completo | Ingresos anuales promedio | ~$12 millones |
| Remodelacion residencial | Ingresos anuales promedio | ~$45 millones |
| Transporte de carga de larga distancia | Ingresos anuales promedio | ~$34 millones |
| Tiendas de abarrotes | Ingresos anuales promedio | ~$40 millones |
| Talleres de maquinado (manufactura) | Empleados | ~500 empleados |
| Fabricacion de queso | Empleados | ~1,250 empleados |
| Venta mayorista de electronicos | Empleados | ~250 empleados |
| Banca comercial | Activos totales | ~$850 millones |
Note que un limite de 1,250 empleados y un limite de $9.5 millones en ingresos pueden describir, ambos, a una empresa "pequena". Eso es a proposito: la SBA fija cada techo en relacion con la escala tipica de la competencia dentro de esa industria en especifico.
Aplica con Merchant Fund Express en 60 segundos. Decisiones en 2–4 horas.
Como calcular los ingresos anuales promedio
Este es el paso que la mayoria de las guias rapidas se salta, y es donde los duenos calculan mal con mas frecuencia. Para los estandares basados en ingresos, la SBA generalmente usa un promedio de cinco anos de sus ingresos anuales (la ventana paso de tres a cinco anos bajo la Ley de Extension de Pista para Pequenas Empresas, la Small Business Runway Extension Act). Si su negocio no ha existido durante cinco anos fiscales completos, promedia la cantidad de anos completos que ha operado y luego anualiza cualquier periodo parcial.
Aqui importan algunas reglas:
- Los ingresos son la cifra bruta, no la ganancia. Se usa el ingreso total mas el costo de los bienes vendidos de sus declaraciones de impuestos federales, no el ingreso neto.
- Se excluyen ciertas partidas de traspaso, como las ganancias por la venta de activos de capital y los montos cobrados por cuenta de otra persona (por ejemplo, para agentes de viajes o agentes de carga).
- Debe incluir a los afiliados. Los ingresos de cualquier empresa afiliada se suman a los suyos antes de compararlos con el techo (vea la seccion de afiliacion mas abajo).
Aqui hay un ejemplo simplificado del metodo de promedio de cinco anos:
| Ano fiscal (por ejemplo) | Ingresos anuales (por ejemplo) |
|---|---|
| Ano 1 | $6.0 millones |
| Ano 2 | $7.5 millones |
| Ano 3 | $8.0 millones |
| Ano 4 | $9.0 millones |
| Ano 5 | $11.0 millones |
| Promedio de cinco anos | $8.3 millones |
En este ejemplo, aunque el ano mas reciente llego a $11 millones, el promedio de cinco anos de aproximadamente $8.3 millones es lo que la SBA compara con el techo de la industria. Un repunte reciente de crecimiento no lo empuja automaticamente por encima del limite.
El estandar de tamano alternativo
Para algunos programas, sobre todo ciertos prestamos 7(a) y 504, un negocio que supera el estandar de tamano de su industria aun puede calificar bajo el estandar de tamano alternativo de la SBA, que ignora por completo el NAICS y en cambio observa la solidez financiera. Bajo esta prueba, un negocio generalmente califica como pequeno si:
- Su patrimonio neto tangible no supera aproximadamente $20 millones, y
- Su ingreso neto promedio despues de impuestos federales durante los dos anos fiscales previos a la solicitud no supera aproximadamente $6.5 millones.
Esto les da a las empresas intensivas en capital, piense en fabricantes o mayoristas con maquinaria pesada, una segunda via cuando su cantidad de empleados o sus ingresos son altos pero sus ganancias y su patrimonio neto se mantienen modestos. Si el estandar de su industria principal lo descalifica, preguntele a su prestamista si el programa de prestamos que quiere reconoce el estandar alternativo.
Reglas de afiliacion: por que las empresas relacionadas cuentan en su contra
Este es el mayor punto ciego en casi todas las explicaciones. La SBA no mide su negocio de forma aislada. Bajo sus reglas de afiliacion, los ingresos o empleados de cualquier entidad que controle, que sea controlada por, o que este bajo control comun con su negocio se suman a los suyos. El control puede venir de la propiedad, la administracion, relaciones contractuales o incluso lazos familiares cercanos.
Situaciones practicas que crean afiliacion incluyen:
- Propiedad comun: una persona o grupo es dueno de una mayoria (o de una minoria grande con control negativo) de dos o mas empresas.
- Administracion compartida: los mismos directivos o directores manejan varias empresas.
- Dependencia economica: un negocio obtiene la mayor parte de sus ingresos de otro, lo que sugiere que no es realmente independiente.
- Empresas recien constituidas: un ex directivo o empleado clave crea una empresa que depende en gran medida de la original.
La consecuencia es simple: dos empresas que por separado son pequenas, bajo control comun, pueden en conjunto superar un estandar de tamano y perder su condicion de pequena empresa. Si usted es dueno de varias entidades, trace su exposicion a la afiliacion antes de solicitar, y no le sorprenda que un prestamista pregunte por empresas que usted considera no relacionadas.
Lo que realmente desbloquea calificar como pequena
Cumplir con un estandar de tamano de la SBA no es solo una etiqueta; es la puerta de entrada a toda una gama de programas federales:
- Prestamos garantizados por la SBA: el programa 7(a) (prestamos de hasta $5 millones) y el programa 504 para bienes raices y equipo.
- Contratos federales reservados (set-asides): el gobierno destina cada ano una parte importante de los dolares de contratos principales a las pequenas empresas, con metas adicionales para categorias especificas.
- Certificaciones socioeconomicas: empresas propiedad de mujeres (WOSB), empresas propiedad de veteranos con discapacidad relacionada con el servicio (SDVOSB), el programa de Desarrollo Empresarial 8(a) para duenos social y economicamente desfavorecidos, y el programa HUBZone para empresas en zonas historicamente subutilizadas. Cada uno requiere la condicion de pequena empresa como base, mas sus propios criterios de elegibilidad.
- Subvenciones de investigacion e innovacion: programas como SBIR/STTR.
- Asesoria y asistencia por desastres: acceso a los socios de recursos de la SBA y a prestamos por desastre de bajo costo.
Si un prestamista o un oficial de contratacion cuestiona su tamano, tambien tiene una via formal para responder: la Oficina de Audiencias y Apelaciones de la SBA revisa las determinaciones de tamano y las disputas sobre estandares de tamano, asi que una resolucion desfavorable no es necesariamente la ultima palabra.
Cuando usted califica pero los tiempos de la SBA son demasiado lentos
Ser lo suficientemente pequeno para un prestamo de la SBA y conseguir el financiamiento en su propio plazo son dos cosas distintas. Los prestamos de la SBA premian el buen credito y la paciencia: el analisis, la documentacion y el cierre pueden tardar semanas o meses, y la aprobacion depende en gran medida del puntaje crediticio y de la garantia. Eso encaja mal cuando la nomina, el deposito a un proveedor o una compra de inventario de temporada vencen en cuestion de dias.
Para ese vacio, un mercado de financiamiento basado en ingresos suele ser la ruta mas realista. En lugar de centrar la decision en su puntaje FICO, estos prestamistas analizan principalmente su historial de depositos bancarios y sus ingresos mensuales: el efectivo real que se mueve por su negocio. Los parametros tipicos se ven asi:
- Calificacion impulsada por los ingresos y los depositos, no solo por el puntaje crediticio, con FICO personal a menudo aceptado desde alrededor de 500.
- Montos de financiamiento que empiezan cerca de $10,000, ajustados a sus ventas mensuales.
- Financiamiento frecuentemente dentro de 24 a 48 horas despues de la aprobacion.
La aprobacion nunca esta garantizada, y este tipo de financiamiento normalmente cuesta mas que un prestamo de la SBA, asi que sirve para necesidades urgentes y de corto plazo, no para capital de largo plazo. Un enfoque practico que adoptan muchos duenos: usar el financiamiento basado en ingresos para cubrir un vacio inmediato y luego refinanciar o pasar a un prestamo de la SBA de menor costo una vez que baja la presion y el papeleo puede seguir su curso.
Preguntas frecuentes
Existe una sola cifra de ingresos que hace que un negocio sea pequeno?
No. La SBA fija un techo distinto para cada industria, asi que no hay una cifra en dolares universal. Una empresa de jardineria y una tienda de abarrotes tienen limites muy diferentes, y a los fabricantes con frecuencia se les mide por cantidad de empleados y no por ingresos. Tiene que encontrar su codigo NAICS y revisar el estandar para ese codigo en especifico.
Como encuentro el estandar de tamano de mi negocio?
Primero identifique el codigo NAICS que mejor describe su linea principal de negocio, es decir, la actividad que genera la mayor parte de sus ingresos. Luego busque el estandar de tamano de la SBA asignado a ese codigo. Si opera en varias industrias, el codigo de su actividad principal determina su tamano para fines generales, aunque un contrato especifico puede hacer referencia a un codigo diferente.
La SBA mira los ingresos o la ganancia?
Para los estandares basados en ingresos, mira los ingresos, que son esencialmente la cifra bruta (ingreso total mas el costo de los bienes vendidos), no la ganancia neta. La ganancia solo entra en juego bajo el estandar de tamano alternativo, que limita el ingreso neto promedio despues de impuestos a aproximadamente $6.5 millones para los programas de prestamos elegibles.
Por que la SBA promedia cinco anos de ingresos?
Promediar suaviza un unico ano inusualmente alto o bajo, de modo que un pico temporal no descalifique de inmediato a una empresa en crecimiento. La ventana se extendio de tres a cinco anos bajo la Small Business Runway Extension Act, lo que les da a las empresas en expansion mas margen antes de cruzar un estandar de tamano.
Mis otras empresas pueden afectar mi condicion de pequena empresa?
Si. Bajo las reglas de afiliacion de la SBA, los ingresos o empleados de cualquier empresa que usted controle, que lo controle a usted, o que este bajo control comun con usted se suman a los suyos antes de compararlos con el estandar de tamano. La propiedad comun, la administracion compartida y una fuerte dependencia economica pueden crear afiliacion, de modo que las entidades relacionadas pueden empujarlo por encima del limite.
Que pasa si la SBA o un prestamista dice que mi negocio es demasiado grande?
Las determinaciones de tamano se pueden impugnar. La Oficina de Audiencias y Apelaciones de la SBA revisa las protestas formales de tamano y las apelaciones de las determinaciones de estandares de tamano, asi que una conclusion desfavorable inicial no es automaticamente definitiva. Tambien puede verificar si el programa de prestamos que quiere acepta el estandar de tamano alternativo basado en el patrimonio neto y el ingreso neto.
Califico como pequeno pero no puedo esperar meses por un prestamo de la SBA. Cuales son mis opciones?
El financiamiento basado en ingresos a traves de un mercado es un puente comun. En lugar de centrarse en el puntaje crediticio, estos prestamistas analizan principalmente su historial de depositos bancarios y sus ingresos mensuales, a menudo aceptan FICO desde alrededor de 500, empiezan cerca de $10,000 y pueden entregar los fondos dentro de 24 a 48 horas de la aprobacion. La aprobacion nunca esta garantizada y los costos suelen ser mas altos que los de un prestamo de la SBA, asi que encaja para vacios urgentes de corto plazo, tras los cuales algunos duenos refinancian hacia un prestamo de la SBA de menor costo.
Los propietarios unicos y las LLC de un solo miembro cuentan como pequenas empresas?
El tipo de entidad no lo decide, lo decide el tamano. Un propietario unico, una sociedad, una LLC o una corporacion califican todos como pequenos si cumplen con el estandar de tamano de su industria (incluyendo a cualquier afiliado). La estructura legal importa para los impuestos y la responsabilidad, pero la prueba de tamano de la SBA se trata de ingresos o empleados, no de como esta organizado el negocio.
